Présentation :
Le compte épargne logement (CEL) est un produit d’épargne bancaire qui permet à son souscripteur de se constituer une épargne disponible et d’obtenir à terme un prêt immobilier à un taux privilégié.
Ce compte s’articule en deux phases successives :
- Une phase d’épargne pendant laquelle le souscripteur alimente à son rythme le compte et cumule des droits à prêt.
- Une phase de prêt dont les caractéristiques sont fonction du montant des droits accumulés pendant la première phase.
Cette formule permet de préparer un projet immobilier tout en conservant le caractère disponible de l’épargne.
Les principales caractéristiques du CEL sont synthétisées dans le tableau suivant :
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Placement |
CEL |
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Conditions de détention |
Toutes personnes physiques quels que soient son âge, sa nationalité ou son lieu de résidence. Un seul CEL par personne. |
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Disponibilité des fonds placés |
Disponibilité totale des fonds sous condition de laisser 300 € sur le compte. |
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Versements |
Libres (minimum de 75 € par versement) |
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Durée de détention pour obtenir un prêt |
18 mois |
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Dépôt initial |
300 € |
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Dépôt maximum |
15 300 € |
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Taux de rémunération |
1,25 % |
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Fiscalité |
Intérêts exonérés d’impôt sur le revenu mais soumis aux prélèvements sociaux |
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Plafond prime d’État |
1 144 € |
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Taux du prêt |
2 % |
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Montant maximum du prêt |
23 000 € |
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Avantages |
- Placement sûr et garanti. - Disponibilité des fonds à tout moment. - Les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu. - Une prime est versée en cas d’emprunt. |
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Inconvénients |
- Très faible rendement de l’épargne : 0,50 %. - Un seul compte par personne. - La prime est plafonnée à 1 144 €. - Il faut attendre un délai de 18 mois pour pouvoir emprunter. - Les versements sont plafonnés. |
Historique du taux de rémunération du CEL :
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Début |
Fin |
Taux du CEL |
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16/05/1986 |
15/02/1994 |
2,75 % |
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16/02/1994 |
15/06/1998 |
2,25 % |
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15/06/1998 |
30/07/1999 |
2,00 % |
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01/08/1999 |
30/06/2000 |
1,50 % |
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01/07/2000 |
31/07/2003 |
2,00 % |
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01/08/2003 |
31/07/2005 |
1,50 % |
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01/08/2005 |
31/01/2006 |
1,25 % |
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01/02/2006 |
31/07/2006 |
1,50 % |
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01/08/2006 |
01/08/2007 |
1,75 % |
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01/08/2007 |
01/02/2008 |
2,00 % |
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01/02/2008 |
01/08/2008 |
2,25 % |
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01/08/2008 |
01/02/2009 |
2,75 % |
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01/02/2009 |
01/05/2009 |
1,75 % |
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01/05/2009 |
01/08/2009 |
1,25 % |
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01/08/2009 |
01/08/2010 |
0,75 % |
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01/08/2010 |
01/08/2011 |
1,25 % |
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01/08/2011 |
01/02/2013 |
1,50 % |
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01/02/2013 |
31/07/2013 |
1,25 % |
| 01/08/2013 | 31/07/2015 | 0,75 % |
| 01/08/2015 | 31/07/2022 | 0,50 % |
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A compter du 1er août 2022 |
1,25 % |
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